中商情报网讯：法国是联合国安理会常任理事国、欧盟创始国及北约成员国，也是欧盟面积最大的国家和世界第七大经济体，农业、工业、旅游业发达，在核电、航空航天、轨道交通、高档农食、奢侈品等行业居世界领先地位。中法互为重要经贸合作伙伴。与法国对华投资相比，中国对法投资起步较晚，但近年来发展较快，涉及制造业、金融业、农业食品、机械设备、电信运营等领域，呈现出投资主体多元化、投资形式多样化的特点。为帮助中国企业了解和熟悉法国营商环境，合规有序地开展对外投资合作，有效防范化解各类风险，本文从法国经济发展现状、法国主要产业发展现状、法国进出口贸易情况、法国投资环境分析、中资企业在法国投资合作策略五个方面做出详细的分析。
一、法国经济发展现状
（一）经济总量
2023年，按当前市场价格计算，法国名义GDP为28004亿欧元，同比增长6.1%，增幅较上年加快0.6个百分点；法国人均名义GDP为41027欧元，同比名义增长5.8%。
数据来源：法国国家统计局、欧盟统计局、中商产业研究院整理
数据来源：法国国家统计局、欧盟统计局、中商产业研究院整理
（二）三次产业结构
法国三大产业增加值占GDP比重分别为2.1%、18.8%（其中制造采掘业占13.3%，建筑业占5.5%）、79.1%（其中商业服务业56.9%，非商业服务业22.2%）
数据来源：法国统计局、中商产业研究院整理
（三）投资、消费和净出口占GDP的比重
2023年，法国的消费占GDP的比重为76.7%，投资占GDP的比重为25.5%，净出口占GDP的比重为-2.21%。
数据来源：法国国家统计局、中商产业研究院整理
（四）通货膨胀率
2023年法国的全年平均通货膨胀率为4.9%，相比2022年的5.2%有所下降。
二、法国主要产业发展现状
（一）支柱产业
1.农业及农产品加工业
法国是欧盟第一大农业生产国，葡萄酒、乳制品、谷物等是主要出口产品。2023年法国农业增加值为539亿欧元，占GDP的2.1%，农产品加工业增加值602亿欧元，占GDP的2.4%。2023年，法国农食出口820亿欧元。
资料来源：中商产业研究院整理
2.航空航天
法国航空航天工业世界领先。空客与美国波音公司并列为全球两大客机制造商，达索集团是世界主要军用飞机制造商之一。阿丽亚娜空间公司在世界卫星发射市场占据重要位置。2023年，法国航空航天业出口460亿欧元。
3.核能
法国是世界上第二大核电生产国。现有56个运营核反应堆，装机容量6140万千瓦，仅次于美国。主要核能企业有法国电力（EDF）、欧安诺（Orano）、法马通（Framatome）等。
4.金融保险业
法国是全球最大的化妆品生产国之一，主要生产高端化妆品，拥有香奈儿、迪奥、兰蔻、欧莱雅等多个世界顶级化妆品品牌。
5.法国世界500强企业
《财富》杂志2023年世界500强（Fortune Global 500）排行榜中，法国共有24家企业入围，比2022年减少一家，法国达飞海运集团（CMA CGM）和达能集团=（Danone）跌出了500强，法国液化空气集团（Air Liquide）时隔4年重回500强。
资料来源：美国《财富》杂志、中商产业研究院整理
（二）重点支持/优先发展产业
近年来，法国积极推动能源转型和再工业化，出台“法国2030”计划，投资540亿欧元发展国家战略重点产业，主要包括：电动汽车、动力电池、核能等。法国其他优先发展的产业还包括绿氢、半导体、大健康等。
1.电动汽车
法国设定了2030年年产200万辆电动和混动汽车的目标，除本土的雷诺、斯特兰蒂斯等重要车企外，法国还通过土地、财政、税收优惠政策积极吸引外国车企落户。
2.动力电池
动力电池是法国重点推动的产业，目前有四家超级工厂在建，老工业基地上法兰西大区被称为“欧洲电池谷”。
3.核能
为实现2050“碳中和”目标，法国正大力发展“更加模块化”和“更加安全”的新一代小型核反应堆EPR2。
三、法国进出口贸易情况
（一）对外贸易
1.货物贸易
（1）进出口额
2023年，法国货物贸易额14121.2亿美元，同比增长17.7%。其中，出口额6352.8亿美元，同比增长4.6%；进口额7768.4亿美元，同比下降4.3%。
（2）贸易商品结构
法国自全球进口前十大商品主要为载人机动车辆、石油气及其他烃类气、原油、成品油、机动车的零件附件、药品、疫苗及其他免疫制品等；法国对全球出口前十大商品主要为飞机、药品、载人机动车辆、涡轮喷气发动机及其他燃气轮机等。
资料来源：法国贸易指南、中商产业研究院整理
资料来源：法国贸易指南、中商产业研究院整理
（二）中法贸易
1.贸易规模
2023年，中法双边贸易额789.4亿美元，同比下降2.2％。
数据来源：中国海关总署、中商产业研究院整理
2.中法贸易顺差
2023年中国对法国出口额416.3亿美元，同比下降8.2％，中国自法国进口额373.1亿美元、同比增长5.5％。
数据来源：中国海关总署、中商产业研究院整理
3.中法贸易主要商品
（1）进出口前十商品
资料来源：全球贸易观察（GlobalTradeFlow，GTF）、中商产业研究院整理
资料来源：全球贸易观察（GlobalTradeFlow，GTF）、中商产业研究院整理
（2）进出口潜力商品
中国对法国出口潜力商品为动力电池、光伏组件、风电。中国自法国进口潜力商品为农食产品、化妆品、药品。
资料来源：商务部、中商产业研究院整理
四、法国投资环境分析
（一）投资吸引力
法国凭借开放的市场，健全的法律体系、完善的基础设施等优势，吸引其他各国来法投资。
资料来源：中商产业研究院整理
竞争力：瑞士洛桑管理学院发布的《2023年全球竞争力报告》显示，法国在64个经济体中位列第33位，较上年下降5位。
营商环境：世界银行发布的《2020年营商环境报告》显示，法国在190个国家和地区中营商便利度排名第32位。
创新能力：世界知识产权组织发布的《2023年度全球创新指数》显示，在132个国家和地区中，法国综合指数排名第11位。
数字管理：法国政府数字管理水平较高，且起步较早，1996年即号召利用信息技术简化行政手续；1997年颁布《信息化社会政府行动规划（PAGSI）》，普及政府网站，推动行政表格线上下载。目前，法国已建立起较为健全的线上公共服务网络，其中创立于2000年的法国公共服务网（Service-public.fr）是法政府信息公开的重要平台。
政策支持：2013年，法政府创立“法国科创（French Tech）”网络，推动法国企业在法国及世界各地开展科技创新，2022年共推动法国初创企业融资135亿欧元，创下历史新高。目前，该网络已在52个国家成立67个代表机构（其中，在中国已成立北京、上海、香港-深圳、台北4个代表机构）。
（二）金融环境
1.当地货币
欧元为法国通用货币，可自由兑换，可与人民币直接结算，2023年兑美元、人民币汇率分别为1:1.0866和1:7.8983。
数据来源：欧洲央行、中商产业研究院整理
2.外汇管理
外资企业可根据法律规定在法国的银行申请开立外汇账户，没有特殊要求。银行重点审核企业的资信情况。根据企业性质、业务及经营范围、规模、所属行业、项目及地点等具体情况进行办理。在实际操作中，中资企业在法国银行开立外汇账户时，往往由于提供中文资料的有效性得不到法国银行确认，加之法国银行对中资企业情况了解甚少，导致开立外汇账户“不顺利”。因为法国银行法规定，银行对客户情况必须十分了解。
外资企业可自由汇入、汇出外汇。出于反洗钱的需要，对现钞进出境实行管理制度，外国人携带现金出入境不能超过1万欧元，超过的必须向海关申报，并说明来源和用途。
法国属于部分外汇管制国家，即对经常项目的外汇交易原则上不加限制，但对资本项目的外汇交易进行一定限制。
3.银行和保险公司
（1）银行
法国中央银行：法兰西银行是法国的中央银行。作为中央银行，法兰西银行在法国银行体制中起着核心作用，承担以下职能：参与对银行金融活动的调节与监管，维护投资和存款安全，参与银行与金融机构委员会、信贷机构和投资企业委员会、银行委员会、国家证券与信贷委员会等金融机构的管理工作。欧元体系启动后，作为欧洲中央银行系统（ESCB）的成员，法兰西银行参与欧洲中央银行制定和实施欧元区单一货币政策，与其他成员国中央银行共同维护区内支付体系安全和正常运转，并负责在法国发行欧元硬币的工作。
中资银行：中国与法国在金融领域的合作不断深化。中国银行巴黎分行资产已超过30亿欧元，员工近百人；中国工商银行巴黎分行于2011年初正式开业，荣获法国2011年度最佳投资奖；中国进出口银行巴黎分行于2013年10月正式成立；中国建设银行巴黎分行2015年7月正式成立；交通银行巴黎分行2016年11月正式成立。
资料来源：中国驻法国大使馆经商处、中商产业研究院整理
资料来源：中商产业研究院整理
（2）保险公司
法国主要保险公司包括：安盛集团（AXA）、法国国家人寿保险公司（CNP Assurances）、法国农业信贷保险公司（Crédit AgricoleAssurances）等，业务范围包括人寿保险、车辆保险、住房保险、健康保险、管理退休基金、财产保险等。复星国际（Fosun International）收购的葡萄牙忠诚保险（Fidelidade）在法国设有分公司。
在法国银行开立账户的要求：法国银行实行开户实名制，开户者须出示身份证明和房租水电缴费单，外国人要出示居留证。如果是工薪者，要出示近几个月的工资单。企业开户要出示企业在法国注册证明文件，缴纳税款证明文件。
4.融资渠道
法国各大银行主要根据相关企业的信用情况对外资企业提供融资。由于企业融资的概念、内容、项目不同，各银行没有统一的标准和条件。一般根据外资企业的投资目的、方向、项目内容、规模、融资期限（短、中、长期）、额度、是否是上市公司、企业环境、资金状况、所属行业、产品情况、企业市场运营情况、市场地位、市场长远发展前景，甚至公司经理的年龄、外界对该企业的评价等诸多因素，决定是否提供融资。
如申请融资的中资企业为子公司，法国银行通过驻华办事处以及其他信息渠道，重点审核其母公司的信用情况，确认公司可信度及投资项目的可信度。如是上市公司，法国银行需向上海证交所核实情况。
作为欧盟成员国，法国市场基准利率由欧洲中央银行（BCE）确定。
5.信用卡使用
法国金融市场发达，首都巴黎是欧洲大陆最具竞争力的金融中心。法国流通数量最多的前三大信用卡发卡组织分别为：维萨（Visa）、万事达（MasterCard）和美国运通（American Express）。2018年5月28日，中国银联（ChinaUnion Pay）与法国BRED大众银行签署商户扩展协议，约定逐步开通BRED大众银行旗下5000多家商户的银联卡受理业务，受理点将覆盖巴黎、诺曼底等地钟表店、服装店、化妆品店、酒店、餐馆、纪念品店等银联卡持卡人经常到访的场所。
（三）要素成本
1.土地及房屋价格
法国工业用地销售均价为50欧元/平方米，农业用地（含耕地和牧草地）均价为5990欧元/公顷，畜牧业用地均价为4580欧元/公顷。土地租用费用为每月0.5-5欧元/平方米。
备注：数据会定期调整
数据来源：www.meilleursagents.com/prix-immobilier、中商产业研究院整理
2.建材成本
法国办公楼建筑费用平均为1500欧元/平方米，商业用房建筑价格是2500欧元/平方米，工业厂房建筑成本平均为800欧元/平方米。
数据来源：www.laplateforme.com、中商产业研究院整理
五、中资企业在法国投资合作策略
（一）中资企业在法国开展投资合作应注意的问题
1.做好可行性研究
充分评估法国总体投资环境，深入了解所要投资的市场。可聘请当地咨询公司进行整体分析，编制投资计划，对投资回报、投资方式、投资步骤等进行详细安排，切忌操之过急。
2.做好企业成立的各项准备工作
来到法国之前，中国投资者应获得签证，因此需根据来法任务以及时间长短申请长期或短期签证。而后，还需在法国融入与移民局（OFII）申请工作许可。根据所从事业务种类不同，决定开办公司的性质，包括办事处、分公司以及子公司等。同时，根据企业不同法律形式，选择合适企业形式，包括有限和两合公司等。
3.遵守法国劳动法有关规定
应特别注意按照法国劳动法有关规定处理好劳资双方之间关系，与雇员签订无期限或有期限劳工合同，也要注意不同行业相关雇主协会与工会签订的行业劳动合约。此类合约常根据本行业特点，使劳工法典中有关条款更有利于雇员。自2004年5月4日起，在公司范围内，雇主与雇员之间关系还应服从于企业内部条例、企业习惯做法等。中国投资者也应注意按照劳动法有关规定和程序解雇公司雇员。
4.充分了解有关减税和补贴政策
根据欧委会有关规定，符合规定的企业可在欧盟各个国家内获得一定程度补助。中国投资者应充分了解有关信息，以便享受相关优惠。
（二）在法国开展投资合作方式
一般来说，外商设立企业的形式主要包括：公司代表处、分公司和子公司。
1.代表处
外国企业可在法国雇用或从本国派遣1名员工成立当地办事处或代表处。代表处不属于常设分支机构，注册程序相对简单，仅需缴纳少量地方税和社保费用，但只能以母公司名义从事极少量非商业活动，如市场开发、广告宣传、信息咨询、商品仓储或其他准备性/辅助性活动，且无权签署任何形式的商业合同和开具商业单据。
2.分公司
分公司可从事工业或商业企业所从事的一切经营活动，但非独立法律实体，母公司对其一切经营活动承担责任。根据税法有关规定，分公司是常驻机构，须缴纳公司所得税和增值税。公司法律形式可由分公司转变为子公司，但必须遵守相应商业资产转换手续和有关税收规定。
3.子公司
子公司是依照法国法律设立的公司，是独立法律实体，应缴纳与其相关的所有税收。根据法国法律，子公司拥有众多优势，如资产独立、可申请政府相关政策支持等。设立子公司时，建议向专业律师、顾问咨询。股权制公司是法国最普遍的子公司形式，通常分为3种形式：股份有限公司（SA）、有限责任公司（SARL）和简化股份有限公司（SAS）。其他法律形式如合伙公司（SNC）、非商业性公司（SC）、企业间联合会（经济利益共同体），也可予以考虑。这些形式较少被采用，因为公司合伙人在财政困难时需承担更多责任。
（三）法国中资企业商会、华人社团和主要中资企业一览表
1.主要中资企业一览表
资料来源：中商产业研究院整理
（四）能够给中国企业提供投资合作咨询的机构
资料来源：中商产业研究院整理
